生命保険の受取人は税金を考慮しておこう

生命保険へ加入する時に受取人を誰にするのかは迷うポイントです。生命保険の受取人を考える時は税金を考慮しておきましょう。基本的に相続税と所得税と贈与税の3つの税金が絡んでくるので、誰を受取人にするのかによって、どんな内容の税金が発生するのかを考慮しておくと、上手く好ましい受取人を選びやすくなります。それぞれの税金の発生条件は契約者と被保険者が同一かどうかなど、細かい内容から決まってくるのでしっかりと条件を抑えておくことが大事です。また、相続に関してトラブルが発生しないように配慮しておくことも一つのポイントです。

生命保険の受取人を決める際に3つのポイントを抑えておきましょう。契約者と被保険者、そして保険金の受取人の3つです。これらのポイントがどのような内容になっているのかによって、税金の種別が変わってくることになります。例えば、契約者と被保険者が同一人物であり、保険金を受け取る人が別の人物だと相続税が発生します。一般的によくあるのが契約者と被保険者が夫であり、妻が受取人となるケースです。契約者と受取人が同じ人物だと所得税が発生します。この3つの関係性によって発生する税金の種別が変わってくることはしっかりと覚えておきたい知識です。

贈与税が発生するケースは、基本的に契約者と被保険者と受取人が全て違う人物となっている時です。例えば、契約者が夫で被保険者が妻であり、受取人が子供になっている場合に贈与税が発生します。贈与税が必要となるケースと、相続税や所得税が発生するケースを踏まえた上で、後は各ケースにおいてどのくらいの税金を支払うことになるのかを計算しておくのが賢いです。税理士など、専門家へ相談をしたり、生命保険の加入先を探す際に保険会社に相談をしておくと、きっちりと税金についてアドバイスを貰うことが出来ます。税金の種別や金額によってメリットが変わってくるのでしっかりと検討しましょう。

生命保険の受取人は税金の種別や税金の金額を考慮しながら、誰に保険金を受け取らせるのかを考えておくと、上手に決めることが出来ます。その上で、他に考慮しておきたいポイントとなるのが遺産相続への配慮です。一般的に保険金はかなり高額な金額となることが多く、遺産相続でもめることが多いです。遺産に生命保険が含まれない場合でも、やはり平等ではない結果になることから遺族間でトラブルとなることが多いです。受取人は契約後でも変更することが出来ますし、遺言によっても変更することが出来ます。トラブルにならないようにしっかりと配慮しておきたいところです。